长者医疗保险2026｜自愿医保｜长者身体少不免会出现小毛病。政府近年推出可扣税的自愿医保计划（VHIS），即使年届80岁都可以投保，小手术、甚至癌症都可以索偿，更可以用来扣税！《香港01》01金龄频道今次拆解长者投保的6大优点，当中包括子女如何透过帮父母购买自愿医保来扣税！

什么是自愿医保计划？

自愿医保计划是由香港政府医务卫生局于2019年4月推出的政策，旨在提升个人医保的质素及减轻公立医院的负担。自愿医保有政府为市民把关，不单可以续保到100岁，即使患上重病，保险公司都不能拒绝续保，亦不能因曾经索偿而增加保费，每位受保人更有高达$8,000的扣税上限。

长者自愿医保6大优点｜保证续保至100岁／未知已有疾病都有得赔

长者自愿医保优点【1】80岁都可以投保

传统医疗保险对长者投保的门槛极高、保障限制极多，根据投委会所指，大部分医疗保险的投保年龄上限为65岁 ，但也按不同保险公司规例而定。而参与自愿医保计划的保险公司，则必须考虑高达80岁人士的投保申请！

一般情况下，投保前只需要如实填写“健康申报表”，申报健康状况即可投保。当投保人年龄超过65岁，或过去有复杂病历（例如曾经做大手术、有心血管疾病等），保险公司才有机会要求进行进一步的身体检查。除非投保自愿医保的“灵活计划”，由于保险公司提供的保障额较高，投保人才需要基本验身。

长者自愿医保例子：75岁买医保要几钱？

很多人以为到了70几岁才买医保，保费一定会贵到无法负担。我们以75岁非吸烟男性投保自愿医保标准计划为例，为大家拆解真实开支！

从上述对比可见，即使是保障条款完全相同的标准计划，不同公司的定价可以相差近千元。如果想比较自愿医保标准保费、标准计划及灵活计划的保单内容，可以到自愿医保计划网站查看：https://www.vhis.gov.hk/tc/consumer_corner/plan-search.html

长者自愿医保优点【2】可续保至100岁／无索偿折扣

市面上大部分医疗保险都是同比续保，如果在保障年度曾经索偿，部分保单条款会容许保险公司拒绝续保。但在自愿医保计划下，即使受保人健康状况改变，或曾因健康问题索偿，仍保证可续保至100岁，保险公司亦不能增加不保事项或收取额外附加保费。

虽然保险公司只能按投保者的实际年龄来收取保费，不能因为受保人曾经索偿而修改保费，但他们实际支付的保费仍然会有差别。大部份自愿医保都会提供无索偿折扣（NCD），假如一直没有Claim钱，保险公司在他续保时会提供NCD优惠，有机会获得10%至15%折扣。

长者自愿医保优点【3】不设终身保障限额

自愿医保计划的认可产品不设终身保障限额！无论在哪个保单年度提出索偿，甚至索偿金额超过该年的保障额，下个保单年度的保障额都会重新计算，完全不受之前的索偿影响。换句话说，即使上年Claim爆保单，下年都可以继续Claim！

长者自愿医保优点【4】日间手术、照X光、癌症化疗统统都包

自愿医保计划产品的保障范围极广，当中包括：

～日间手术：涵盖在日间医疗中心进行的非住院外科手术（包括内窥镜）。
～订明诊断成像检测：包括住院期间或门诊进行的电脑断层扫描、磁力共振扫描及正电子放射断层扫描（投保人只需分担30%的共同保险费用）。
～订明非手术癌症治疗：包括放射性治疗、化疗、标靶治疗、免疫治疗及荷尔蒙治疗。

长者自愿医保优点【5】未知已有疾病有得赔

即使疾病在投保时已存在，但受保人当时未有为意其健康状况（例如隐疾），根据认可产品的条款和细则，保单生效后的第二年及第三年，会为“投保时未知的已有疾病”分别提供25%及50%的部分赔偿；而在第四年开始，更会提供100%的全面赔偿！

长者自愿医保优点【6】为父母买医保可扣税　每年最多悭几钱？

子女为父母投保自愿医保，更可获得扣税权利！纳税人可以为自己、配偶或合资格亲属（包括父母、祖父母、子女）投保自愿医保计划，保单所缴交之保费可根据《税务条例》申请税务扣除。每个课税年度，扣税上限最高为每名受保人$8,000，而受保人数及保单数量均不设上限！

扣税实战计算例子💡

如果为父母2人投保自愿医保（每人保费达到$8,000最高上限），合共可申请的税务扣除额为$16,000（$8,000 × 2）。
以单身人士、仅享有基本免税额（$132,000）及扣除5%强积金（MPF）计算，所需的月入水平如下：

1. 最基本用尽：月入约$12,983
年薪要求：约$155,789
计算过程：年薪$155,789－强积金$7,789－基本免税额$132,000＝应课税净额$16,000。扣除$16,000医保扣税额后，应课税净额降至$0。
悭税效果：适用首层2%税率，可节省$16,000 × 2% = $320税款。

2. 最大化效益：月入约$30,500
年薪要求：约$366,000
计算过程：年薪$366,000－强积金上限$18,000－基本免税额$132,000＝应课税净额$216,000。扣除$16,000医保扣税额后，将应课税净额压回$200,000（刚好避开最高17%税阶）。
悭税效果：扣减的全数$16,000均落在17%最高税率，可节省$16,000 × 17% = $2,720税款。

长者自愿医保FAQ

自愿医保疑问【1】保费是终身锁定的吗？

不是！保费并非终身锁定，会随受保人年龄自然递增。自愿医保的保费会根据受保人续保时的实际年龄而计算，当受保人年纪渐长，保险公司收取的标准保费亦会相应调整。以上述的保险公司A标准计划为例：

75岁投保当年的标准月费为$957，当踏入76岁续保时，标准月费将会微升至$985。

自愿医保疑问【2】为什么长者健康良好无索偿，来年保费都会加？

这是因为整体收费表会因应医疗通胀而调整。保险公司有权在有需要时，修改整体同一类别保单的标准保费表。这意味著，即使长者健康良好、未曾作出任何索偿，来年续保的实际价格亦有机会高于今年的价目表。

自愿医保疑问【3】因患病索偿而失去无索偿折扣（NCD），应否转保险公司？

如果长者在今年因患癌症向保险公司索偿后，失去无索偿折扣（NCD），下一年决定转向新公司投保，新公司将会视他为全新客户，必须重新核保，届时癌症就会变成已知病症，有关癌症就不会再受到保障。同时，如果他曾经向保险公司索偿100万医疗费用，新公司审视有关情况后，很大机会直接拒保，或者把癌症相关的并发症加入“个别不保事项”，长者再有需要就癌症住院、做手术，就不会再获得赔偿。

由于自愿医保需要保证续保到100岁，而且不设“终身保障限额”，每个年度保障额都会重新计算，即使日后癌症复发，原公司亦必须继续赔偿，保单就仿佛是一张护身符，因此不应轻易转会。

（全文完）