遗嘱｜平安纸｜遗产不多就不用立遗嘱？资产随时被冻结，家人甚至连殓葬费都无法提取！到底法例如何定夺遗嘱？无立遗嘱，遗产会被政府充公吗？处理家人遗产的流程及相关费用又是多少？“香港01”《金龄》频道为大家拆解当中迷思！

遗嘱｜无立遗嘱（平安纸）财产会被政府充公？

虽然法律上，政府不会随便充公市民财产，但会被冻结。只有在先人完全没有任何在生血亲（配偶、子女、父母、兄弟姊妹甚至叔伯姑舅等）的极端情况下，遗产才会拨归政府，但在生前没有立遗嘱，仍然有以下3大后果！

无立遗嘱后果【1】遗产遭冻结

先人名下的银行户口及股票，一旦所属机构接获死亡通知，将会被即时冻结，家属无法随便提款。虽然家属可向民政事务总署申请“需要释放款项证明书”（收齐所需文件后，署方承诺于1小时内发出），直接从先人的单名户口开出本票支付殓葬费。

除了殓葬费，其他庞大开支还有物业按揭、差饷管理费、家属日常开支，以至动辄数万元的遗产承办律师费等。

申请“需要释放款项证明书”须携带的基本文件：
~先人的死亡证
~身份证
~申请人的身份证
~先人与申请人的关系证明文件
~先人的所有银行户口存折或最新结单
~遗嘱（如有；连同其副本）

无立遗嘱后果【2】配偶无法全取遗产

不少人以为，即使不立遗嘱，其配偶都可全取遗产。然而，根据香港法例第73章《无遗嘱者遗产条例》所述，若先人有子女，配偶只能先获取个人实产（如手表、首饰）及首$500,000；若有父母（无子女），配偶则先获$1,000,000。

至于扣除上述项目后的“剩余遗产”，配偶只能分得一半。而另外一半，则会按法例规定的优先次序强制平分：

第1顺位：子女
第2顺位：父母（若无子女）
第3顺位：亲生兄弟姊妹（若父母亦已故）

换言之，只有在“无子女、无父母、无兄弟姊妹”的情况下，配偶才能真正全取所有遗产。

无立遗嘱后果【3】争夺“遗产管理人”惹纷争

先人立了遗嘱，可直接由指定的执行人处理遗产，但无的话，法庭会按法定优先次序（配偶＞子女＞父母＞兄弟姊妹）指派遗产管理人。若同一顺位有多名家属（例如几兄弟姊妹），大家随时为争夺管理权而对簿公堂。

遗嘱｜有立遗嘱与无立遗嘱申请的法律文件一样吗？

不少人误以为先人离世后，家属去法庭办理的手续都一样。其实，有立遗嘱与没有遗嘱，申请的法律文件完全不同，后者更为复杂：

有立遗嘱➔申请“遗嘱认证”：

法庭主要是确认该份平安纸的法律效力，并正式发出文件，授权先人生前亲自指定的“遗嘱执行人”接管并分配资产。因为有先人的清晰意愿为依归，手续相对直接明确。因此，需时亦较短，一般而言，所需时间约为5星期至3个月。

没有立遗嘱➔申请“遗产管理书”：

由于缺乏先人指示，法庭必须介入，按法例顺位委任“遗产管理人”。为了防范有人侵吞财产或剥削未成年家属，法庭审批时会抛出大量质询，甚至强制要求有担保人承担责任。如果找律师代办，律师事务所办理无遗嘱承办的专业服务费一般介乎$25,000至$60,000不等（视乎资产复杂程度）。

至于办理时间方面，一般而言，从死者去世到最终完成资产分配，通常需要6个月至1年或以上的时间。

遗嘱｜无遗嘱申请遗产承办5大流程

无立遗嘱的情况下，家属不能直接拿死亡证去银行提款，必须向高等法院遗产承办处申请“授予管理书”。整个过程复杂繁琐，随时要花费数年。具体步骤如下：

第1步｜确认无遗嘱及确立申请权

家属必须先彻底搜查先人遗物，并向银行或律师楼确认先人生前未曾订立遗嘱。其后，按法例优先次序（如配偶或长子）决定由谁出面申请成为“遗产管理人”。

第2步｜清点资产与债务

管理人需向相关银行、证券行及政府部门查询，查核先人的存款、强积金、物业估值及所有未清还债务（如卡数、按揭），并向法庭提交一份详尽的“资产及负债清单”。管理人向银行查核时，需出示死者的“死亡登记证明书”（俗称死亡证／绿纸），银行同时便会冻结该死者名下的所有个人户口。

资产及负债清单项目包括：现金与银行存款、物业与房地产、股票与投资、保险与其他；以及负债项目，如按揭与贷款、卡数与应付款项等。

值得留意的是，在逐间银行查询先人存款结余和卡数时，银行并非免费提供服务，管理人须向银行申请“逝世日期结余证明书”（又称户口结余证明／已故客户结余纪录）：

逝世日期结余证明书：每间银行会收取约$100至$400的查册手续费。

如果先人有欠债，遗产代理人（即执行人或管理人）需处理欠债。代理人需用先人的遗产来帮其偿还债务。 当遗产代理人取得法庭的“承办纸”并解冻或提取资产后，根据香港《遗产管理条例》，遗产必须按照以下顺序进行“清偿”：

第1顺位：殡葬及行政费用
第2顺位：特权债务，如税款、租金或受雇员工薪金
第3顺位：有抵押债务，如物业按揭
第4顺位：无抵押普通债务，如信用卡欠款（卡数）、私人贷款、私人医疗住院费等
最后剩余：清还上述所有债务后，剩下的资产才能按遗嘱或法律顺位分给家属。

如果遗产不够还债，遗产代理人或债权人（如银行）可向法庭申请将该遗产按《破产条例》进行清算。

第3步｜向遗产承办处递交申请

处理完上述债务后，带齐死亡证、关系证明（如结婚证书、出世纸）及资产清单，正式向法庭提出申请。若遗产包含海外资产，手续将倍加繁复。

向高等法院正式递交申请时，需支付固定的法院规费：
申请书存档费：$265；
随后获发授予书的誊写费：$72；
基本法庭规费总计：$337；
在法庭监誓员面前宣誓，每份誓章费用：$21。

第4步｜解答法庭提问及寻找“担保人”

法庭审批时会提出各项书面质询，若受益人中包含未满18岁的未成年子女，法庭为保障其权益，会强制要求管理人提供至少两名担保人。

担保人条件：必须年满18岁并常居香港，并须拥有等同遗产总值的资产，以承担潜在的财务责任。

准备及递交“担保书”向法院缴付额外存档规费：约$21至$265（视乎具体誓章形式）。
＊若担保人需要律师协助证明其资产实力，亦可能产生额外的律师核证费用。

第5步｜获批管理书、还债及遗产分配

成功获批“授予管理书”后，管理人才能到银行解冻户口。取得资金后，必须先清还先人所有债务及税项，最后才可按法例次序将剩余资产分配给受益人。

一般而言，若文件齐全，法庭处理申请约需1至2个月，但连同前期的清点资产、等待各机构回复、解答法庭质询及寻找担保人，整个遗产承办过程最后可能动辄9至12个月；若遇上家庭争拗或海外资产，拖足数年更是常态。

办理遗产管理书开支预算一览：

法院基本行政费： 约$337（另加少量宣誓杂费）
银行查册及文件费：约$500至$2,000（视乎户口数量）
总预算：约$1,000至$3,000。

遗嘱｜如果不处理遗产有什么后果？

有家属以为只要暂时不缺钱，可以暂不处理先人的遗产。而香港法例虽然没有硬性规定申请遗产承办的死线，但现实中，若迟迟不处理，财务危机通常在长者离世后陆续爆发。

【1】按揭断供　物业随时变“银主盘”

户口一旦被冻结，所有自动转帐随即失效。若先人名下有未供满的物业，拖欠按揭供款数月后，银行有权收回单位拍卖抵债；连带物业管理费、差饷等欠款，亦会令单位面临“钉契”风险。

【2】债务利息滚雪球　欠款持续倍增

先人生前未清还的信用卡卡数或私人贷款，不会因为死亡而一笔勾销。若家属不尽早取得“授予管理书”去解冻资金还债，相关欠款会不断衍生高昂的逾期罚息。

【3】私下提款　随时犯法

根据香港法例，任何人在未获授予管理书前擅自处理先人资产，即属刑事罪行。根据香港法例第10章《遗嘱认证及遗产管理条例》第60J条，任何人如无合法权限或合理辩解，擅自管理或处理死者的财产，一经定罪，最高可被判处第3级罚款（目前为$10,000）。并可处额外罚款，其款额相等于该笔被擅自处理的财产价额之款项。